******公司盘点报告（样板）

　　一、公司基本情况

　　1、企业概况

　　2、公司经营范围

　　3、公司加工贸易账册管理

　　二、公司内控情况

　　1、生产工艺

　　2、系统使用情况

　　3、库位设置及管理

　　4、保税与非保税的管理

　　(1)原材料入库及管理

　　(2)原材料领用管理

　　(3)生产管理

　　(4)成品入库管理

　　(5)成品出货管理

　　5、盘点作业

　　6、不良品管理

　　7、保税品内销管理

　　三、具体盘点工作的实施

　　1、盘点账册

　　2、盘点范围

　　3、盘点数据来源

　　4、盘点方法

　　5、盘点实施

　　四、盘点结论

　　1、本次盘点结果真实反应了我司保税库存情况。

　　(1)企业自盘

　　我司于    年    月    日点开始对保税库存进行了100%初盘、复盘，统计保税货物盘点记录条数为    条，数量为    个单位，金额为    元。

　　(2)事务所盘点情况

　　①会计事务所于    年    月    日开始对我司的保税货物库存进行了盘点工作。抽盘条数为    条，抽盘数量为    个单位，抽盘金额为RMB    元。抽盘数量占库存数量比例为73.78%，抽盘金额占库存总比例76.64%。

　　②盘点差异情况

　　在本次盘点中，发现    条记录与实物有差异，差异明细见下表。附件数据已按实际盘点数调整了库存数。

　　差异原因：                                                                                                                                                               

　　(3)海关盘点情况

　　①海关于    年    月    日对我司保税货物库存进行了抽盘工作，抽盘记录条数为    条。其中抽盘数量    个单位，抽盘金额RMB    。海关抽盘数量占库存数量比例为15.55%，海关抽盘金额占库存总比例为29.58%。海关盘点情况如下表：

　　②海关系统指令抽盘共    个料号，分别为原材料    半成品    成品。

　　2、保税在途货物情况

　　截止    年    月    日盘点基准日，我司共有    票在途货物。进口共涉及    票，为已报关未送货的保税料件在途货物；出口共涉及    票，为已出库未报关的保税成品在途货物，该出口货物已于    年    月    日完成报关手续。具体明细见附件4、附件5。

　　3、其他保税货物情况

　　截止    年    月    日盘点基准日，我司保税货物无外发加工、无保税残次品、无保税边角料、无副产品情况。

　　我司认为，本次盘点的结果能够真实反应公司截止    年    月    日的保税货物存货情况，我司保证提供的资料真实、合法，如有不实，愿承担相应的法律责任。

　　附件：

　　附件1：保税原材料库存盘点清册汇总表（项号级）  共    页

　　附件2：保税半成品库存盘点清册汇总表  共    页

　　附件3：保税成品库存盘点清册汇总表（项号级）  共    页

　　附件4：出口已出库未报关明细表  共    页

　　附件5：进口已报关未入库明细表  共    页

　　*******公司

　　    年    月    日