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账册核销盘点报告样本

日期:2022-10-24

  ******公司盘点报告(样板)


  一、公司基本情况


  1、企业概况


  2、公司经营范围


  3、公司加工贸易账册管理


  二、公司内控情况


  1、生产工艺


  2、系统使用情况


  3、库位设置及管理


  4、保税与非保税的管理


  (1)原材料入库及管理


  (2)原材料领用管理


  (3)生产管理


  (4)成品入库管理


  (5)成品出货管理


  5、盘点作业


  6、不良品管理


  7、保税品内销管理


  三、具体盘点工作的实施


  1、盘点账册


  2、盘点范围


  3、盘点数据来源


  4、盘点方法


  5、盘点实施


  四、盘点结论


  1、本次盘点结果真实反应了我司保税库存情况。


  (1)企业自盘


  我司于            日点开始对保税库存进行了100%初盘、复盘,统计保税货物盘点记录条数为    条,数量为    个单位,金额为    元。


  (2)事务所盘点情况


  ①会计事务所于            日开始对我司的保税货物库存进行了盘点工作。抽盘条数为    条,抽盘数量为    个单位,抽盘金额为RMB    元。抽盘数量占库存数量比例为73.78%,抽盘金额占库存总比例76.64%。


  ②盘点差异情况


  在本次盘点中,发现    条记录与实物有差异,差异明细见下表。附件数据已按实际盘点数调整了库存数。


账册核销盘点报告样本(图1)


  差异原因:                                                                                                                                                               


  (3)海关盘点情况


  ①海关于            日对我司保税货物库存进行了抽盘工作,抽盘记录条数为    条。其中抽盘数量    个单位,抽盘金额RMB    。海关抽盘数量占库存数量比例为15.55%,海关抽盘金额占库存总比例为29.58%。海关盘点情况如下表:


账册核销盘点报告样本(图2)


  ②海关系统指令抽盘共    个料号,分别为原材料    半成品    成品。


账册核销盘点报告样本(图3)



  2、保税在途货物情况


  截止            日盘点基准日,我司共有    票在途货物。进口共涉及    票,为已报关未送货的保税料件在途货物;出口共涉及    票,为已出库未报关的保税成品在途货物,该出口货物已于            日完成报关手续。具体明细见附件4、附件5。


  3、其他保税货物情况


  截止            日盘点基准日,我司保税货物无外发加工、无保税残次品、无保税边角料、无副产品情况。


  我司认为,本次盘点的结果能够真实反应公司截止            日的保税货物存货情况,我司保证提供的资料真实、合法,如有不实,愿承担相应的法律责任。


  附件:


  附件1:保税原材料库存盘点清册汇总表(项号级)  共    

  附件2:保税半成品库存盘点清册汇总表  共    

  附件3:保税成品库存盘点清册汇总表(项号级)  共    

  附件4:出口已出库未报关明细表  共    

  附件5:进口已报关未入库明细表  共    



  *******公司